Настоящий Закон устанавливает общие принципы осуществления валютных операций в Республике Армения, полномочия органов валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в сфере владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение валютного законодательства.

Статья 1. Основные понятия, используемые в Законе

В настоящем Законе используются следующие понятия:

1. «Валюта Республики Армения» -

а) находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену деньги Республики Армения в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка Республики Армения и металлических монет, казначейских билетов;
б) средства, выраженные в деньгах Республики Армения на счетах в банках и иных финансово-кредитных учреждениях Республики Армения;
в) средства, выраженные в деньгах Республики Армения на счетах в банках и иных финансово-кредитных учреждениях, находящихся на территории данного государства на основании соглашения, заключенного Правительством Республики Армения и Центральным банком Республики Армения с соответствующими органами иностранного государства об использовании валюты Республики Армения в качестве законного платежного средства;
г) платежные документы, выраженные в деньгах Республики Армения.

2. «Ценные бумаги в валюте Республики Армения»-акции, облигации, сертификаты, векселя и иные ценные бумаги, выраженные в деньгах Республики Армения.

3. «Валютные ценности»-

а) инвалюта;
б) ценные бумаги, выраженные в инвалюте - акции, облигации, сертификаты, векселя и иные ценные бумаги; в) драгоценные металлы- золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, радий, рутений, осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, изготовленных из этих металлов, а также лома таких изделий;
г) природные драгоценные камни (алмаз, бриллиант, рубин, изумруд, сапфир и александрит, а также жемчуг) в необработанном и обработанном виде, за исключением ювелирных н других бытовых изделий из этих камней, а также лома таких изделий;
д) произведения и предметы искусства, представляющие на мировом рынке художественную и историческую ценность

4. Инвалюта

а) иностранные денежные знаки, выраженные в банкнотах, казначейских билетах, монетах, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством на территории соответствующего иностранного государства или нескольких государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на денежные знаки, находящиеся в обращении;
б) находящиеся на банковских счетах и вкладах средства, выраженные в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах, и платежные документы.

5. «Резиденты» -

а) граждане Республики Армения, имеющие постоянное местожительство в Республике Армения, иностранные граждане и лица без гражданства, в том числе физические лица, имеющие постоянное мес- тожительство в Республике Армения, но временно находящиеся за границей;
б) предприятия и организации, имеющие статус юридического лица и не имеющие статуса юридического лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Армения и находящиеся на территории Республики Армения;
в) дипломатические и иные официальные представительства Республики Армения, находящиеся за пределами Республики Армения;
г) находящиеся за пределами Республики Армения филиалы и представительства резидентов, указанных в подпункте «б» настоящего пункта.

6. «Нерезиденты» -

а) иностранные граждане и граждане Республики Армения, имеющие постоянное местожительство за границей, лица без гражданства, в том числе физические лица, временно находящиеся на территории Республики Армения;
б) предприятия и организации, имеющие статус юридического лица и не имеющие статуса юридического лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и находящиеся за пределами Республики Армения;
в) находящиеся на территории Республики Армения иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также представительства международных организаций и иностранных фирм;
г) находящиеся в Республике Армения филиалы и представительства нерезидентов, указанных в подпункте «б» настоящего пункта.

7. «Валютные операции»-операции, связанные: .

а) с переходом права собственности и иных имущественных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа платежных документов в инвалюте;
б) с использованием в качестве средства платежа инвалюты, а также при осуществлении внешнеэкономической деятельности - валюты Республики Армения;
в) с пересылкой, ввозом и отправкой валютных ценностей в Республику Армения из-за границы, их пересылкой, вывозом и отправкой из Республики Армения. а также с международными денежными пере- водами.

Операции с инвалютой и. ценными бумагами в этой валюте подразделяются на текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала и кредита.

8. «Текущие валютные операции» -

а) переводы в Республику Армения и из Республики Армения инвалюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по импорту и . экспорту товаров, работ и хслуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180дней;
б) получение и предоставление кредитов в виде краткосрочных финансовых средств (на срок не более 180 дней),
в) переводы в Республику Армения и из Республики Армения процентов, дивидендов и иных доходов от банковских вкладов, инвестиций ц прочих финансовых операций;
г) переводы неторгового характера в Республику Армения и из Республики Армения, включая переводы заработной платы, пенсий, алиментов, наследства, финансовой гуманитарной помощи, пожертвований, почтовых переводов и другие аналогичные операции.

9. «Валютные операции, связанные с движением капитала, и кредит» - все валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями, в том числе:

а) прямые инвестиции, то есть вложения в уставной капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием;
б) портфельные инвестиции, в частности приобретение ценных бумаг;
в) переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество (включая землю, недра), если по законодательству данного государства это имущество (земля, недра) относится к недвижимости, а также на приобретение иных прав на недвижимость;
г) получение и предоставление кредитов в виде долгосрочных финансовых средств (на срок более 180 дней);
д) получение и предоставление отсрочки платежа по товарам, работам и услугам (на срок более 180 дней).

10. «Уполномоченные банки»-

действующее на территории Республики Армения на основе лицензии Центрального банка Республики Армения на приведение инвалютных операций банки (независимые от формы собственности), в том числе иностранное и совместные банки.

Порядок и условия отнесения изделий из драгоценных металлов и природных драгоценных камней к ювелирным, другим бытовым изделиям и лому таких изделий устанавливает Правительство Республики Армения.

Порядок и условия отнесения представляющих на мировом рынке художественную и историческую ценность произведений и предметов искусства к валютным ценностям устанавливает Правительство Республики Армения.

Статья 2. Операции, производимые в валюте Республики Армевия

Расчеты между резидентами осуществляются в валюте Республики Армения без ограничений.

Порядок приобретения и использования на территории Республики Армения валюты Республики Армения нерезидентами устанавливает Центральный банк Республики Армения в соответствии с законодательством Республики Армения.

Перевод, вывоз и пересылка из Республики Армения валюты Республики Армения и выраженных в этой валюте ценных бумаг, а также их ввоз и пересылка в Республику Армения резидентами и нерезидентами осуществляются в порядке, установленном Центральным банком Республики Армения.

Валютные сделки, заключенные в. нарушение настоящего Закона, признаются незаконными в порядке, установленном законодательством Республики Армения. Лица, совершившие такие сделки, несут ответ- ственность в порядке, установленном законодательством Республики Армения.

Статья 3. Право собственности на валютные ценности

Валютные ценности в Республике Армения могут являться собственностью как резидентов, так и нерезидентов.

В Республике Армения право собственности на валютные ценности гарантируется и защищается государством.

Виды обязательных платежей в госбюджет (налогов, пошлин .и иных обязательных платежей) в инвалюте определяются законодательством Республики Армения.

Порядок совершения сделок, связанных с ввозом, вывозом драгоценных металлов, природных драгоценных камней, имеющик художественную и историческую ценность произведений и предметов искусства, устанавливает Правительство Республики Армения.

Статья 4. Внутренний валютный рынок Республики Армения

Купля-продажа инвалюты может осуществляться на внутреннем валютном рынке Республики Армения.

Резиденты и нерезиденты имеют право покупать и продавать инвалюту на внутреннем валютном рынке Республики Армения в порядке, установленном Центральным банком Республики Армения.

Купля-продажа инвалюты в Республике Армения производится в порядке, установленном Центральным банком Республики Армения.

Сделки купли-продажи инвалюты могут осуществляться непосредственно между уполномоченными банками, а при наличии соответствующей лицензии, выданной Центральным банком Республики Армения - через аукционы, торги, иные финансово-кредитные организации, фондовые биржи или фондовые отделы товарных бирж.

Покупка и продажа инвалюты минуя организации, имеющие лицензию Центрального банка Республики Армения, запрещается.

Заключенные в нарушение положений частей 2-й и З-й настоящей статьи сделки купли-продажи инвалюты признаются недействительными в порядке, установленном законодательством Республики Армения.

Центральный банк Республики Армения в целях регулирования внутреннего валютного рынка Республики Армения может установить:

предел отклонения курса покупки инвалюты от курса ее продажи;
утвержденный курс валюты Республики Армения по отношению к инвалюте.

Указанные меры могут осуществляться Центральным банком Республики Армения в срок до одного месяца. Продление срока заранее согласуется с Постоянной комиссией по финансово-кредитным и бюджетным вопросам Верховного Совета Республики Армения.

Статья 5. Счета резидентов в инвалюте

Резиденты имеют право иметь счета в инвалюте в уполномоченных банках.

Иностранная валюта, получаемая являющимися резидентами предприятиями, организациями, подлежит обязательному зачислению на их счета в уполномоченных банках, находящихся на территории Республики Армения, если Центральным банком Республики Армения не установлен иной порядок.

Резиденты могут иметь счета в инвалюте в иностранных банках в случаях и на условиях, установленных Центральным банком Республики Армения.

Порядок открытия и ведения уполномоченными банками счетов резидентов в инвалюте устанавливает Центральный банк Республики Армения.

Статья 6. Валютные операции резидентов в Республике Армения

Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляются резидентами в порядке, установленном Центральным банком Республики Армения.

Резиденты имеют право, при соблюдении таможенного законодательства Республики Армения, без ограничений переводить, пересылать и ввозить валютные ценности в Республику Армения.

Порядок перевода, пересылки и ввоза в Республику Армения инвалюты и ценных бумаг в инвалюте, принадлежащих резидентам, устанавливает Центральный банк Республики Армения.

Порядок перевода, пересылки и ввоза в Республику Армения драгоценных металлов, природных драгоценных камней, представляющих художественную и историческую ценность произведений и предметов искусства, принадлежащих резидентам, устанавливает Правительство Республики Армения.

Резиденты имеют право продавать инвалюту за валюту Республики Армения на внутреннем валютном рынке Республики Армения в порядке, предусмотренйом статьей 4 настоящего Закона.

Резиденты, являющиеся физическими лицами, имеют право, при соблюдения таможенного законодательства Республики Армения, переводить, пересылать и вывозить из Республики Армения ранее переведенные, пересланные и ввезенные в Республику Армения валютные ценности - в пределах, указанных в декларации или ином документе, подтверждающей их перевод, ввоз и пересылку в Республику Армения.

Порядок вывоза и перевозки резидентами из Республики Армения валютных ценностей, предусмотренных в подпунктах «а» и «б» пункта 3 статьи 1 настоящего Закона, за исключением случаев, указанных в части 6-й настоящей статьи, устанавливает Центральный банк Республики Армения совместно с Правительством Республики Армения.

Порядок вывоза и пересылки резидентами из Республики Армения валютных ценностей, предусмотренных в подпунктах «в», «г» и «д» пункта 3 статьи 1 настоящего Закона, за исключением случаев, указанных в части 6-й настоящей статьи, устанавливает Правительство Республики Армения.

Статья 7. Счета нерезидентов в инвалюте и в валюте Республики Армения

Нерезиденты имеют право иметь счета в иностранной валюте и в валюте Республики Армения в уполномоченных банках.

Порядок открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в инвалюте и в валюте Республики Армения устанавливает Центральный банк Республики Армения.

Статья 8. Валютные операции нерезидентов в Республике Армения

Нерезиденты имеют право, при соблюдении таможенного законодательства Республики Армения, без ограничений переводить, пересылать и ввозить в Республику Армения валютные ценности.

Нерезиденты имеют право в порядке, установленном Центральным банком Республики Армения, продавать и покупать инвалюту за валюту Республики Армения.

Нерезиденты имеют право, при соблюдении таможенного законодательства Республики Армения, переводить, пересылать и вывозить из Республики Армения валютные ценности, если они ранее были переведены, пересланы и ввезены в Республик Армения или приобретены в Республике Армения в соответствии с законодательством Республики Армения.

Порядок перевода, пересылки и вывоза нерезидентами из Республики Армения предусмотренных подпунктами «а» и «б» пункта 3 статьи 1 настоящего Закона валютных ценностей, за исключением случаев, указанных в части З-й настоящей статьи, устанавливает Центральный банк Республики Армения совместно с Правительством Республики Армения.

Порядок перевода, пересылки и вывоза нерезидентами из Республики Армения предусмотренных подпунктами «в»,«г» и «д» пункта 3 статьи 1 настоящего Закона валютных ценностей, за исключенией слу- чаев, указанных в части З-й настоящей статьи, устанавливает Правительство Республики Армения.

Статья 9. Порядок формирования, хранения государственных валютных резервов и обязательной продажи инвалютных поступлений

Порядок формирования и хранения государственных валютных резервов устанавливает Правительство Республики Армения совместно с Центральным банком Республики Армения.

Порядок и объем продажи на внутреннем валютном рынке Республики Армения резидентами инвалютных поступлений устанавливает Центральный банк Республики Армения по согласованию с Постоянной комиссией по финансово-кредитным и бюджетным вопросам Верховного Совета Республики Армения.

В случае сокращения резерва валютных ценностей, если это угрожает выполнению международных договоров Республики Армения, Центральный банк Республики Армения обязан представить Верховному Совету Республики Армения соответствующие предложения.

Статья 10. Центральный банк Республики Армения как орган валютното регулирования

Центральный банк Республики Армения является основным органом валютного регулирования в Республике Армения.

Настоящим Законом и Законом Республики Армении «О Центральном банке Республики Армения» Центральный банк Республики .Армения:

устанавливает порядок обращения в Республике Армеаня инвалюты и ценных бумаг в инвалюте;
публикует нормативные акты, обязательные к исполнению в Республике Армения резидентами и нерезидентами;
правомочен осуществлять все виды валютных операций;
устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в. Республике Армения операций с инвалютой и ценными бумагами в инвалюте, а также правила проведения нерезидентами в Республике Армения операций с валютой Республики Армения и ценными бумагами в этой валюте;
устанавливает порядок перевода, пересылки и ввоза з Республику Армения инвалюты и ценных бумаг в инвалюте, принадлежащих резидентам, а также порядок открытия резидентами счетов в инвалюте в банках за пределами Республики Армения;
устанавливает правила лицензирования на осуществление банками и иными финансово-кредитными учреждениями валютных опепаций и устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций (в том числе уполномоченными банками), а также порядок и сроки их ведения и представления;
подготавливает и публикует валютную статистику Республики Армения в соответствии с принятыми международными стандартами; выполняет другие функции, предусмотренные настоящим Законом.

Статья 11. Цели и направления валютного контроля

Целm. валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении операций с валютными ценностями.

Основными направлениями валютного контроля являются:

проверка соответствия валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий;
проверка выполнения резидентами обязательств в инвалюте перед государством, а также обязательств по продаже на внутреннем рынке Республики Армения инвалюты, драгоценных металлов, природных дра- гоценных камней, представляющих художественную и историческук ценность произведений и предметов искусства;
проверка законности платежей в инвалюте; проверка полноты и правильности учета и отчетности по валют- ным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте Республики Армения, ценных бумагах в этой валюте.

Статья 12. Органы и агенты валютного контроля

Валютный контроль в Республике Армения осуществляется органами валютного контроля и агентами.

Органами валютного контроля в Республике Армения являются Центральный банк Республики Армения, а также Правительство Республики Армения-в соответствии с законодательством Республики Армения.

Агентами валютного контроля являются организации, которые в соответствии с законодательством Республики Армения уполномочены органами валютного контроля осуществлять валютный контроль. Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим органам валютного контроля.

Уполномоченные банки являются агентами валютного контроля и подотчетны Центральному банку Республики Армения.

Статья 13. Полномочия органов и агентов валютного контрол я

Органы валютного контроля в пределах своей компетенции публикуют нормативные акты, обязательные к исполнению резидентами и - на территории Республики Армения-нерезидентами.

Органы и агенты валютного контроля в пределах своих полномочий -

осуществляют контроль за проводимыми в Республике Армения резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству Республики Армения, соблюдением условий лицензий;
проверяют законность валютных операций резидентов и нерезидентов в Республике Армения.

Органы валютного контроля определяют порядок и формы заполнения (оформления) учета, отчетности и документации по валютным операциям, осуществляемым резидентами и нерезидентами.

Статья 14. Права и обязанности резидентов и нерезидентов

Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Республике Армения валютные операции, а также нерезиденты, осуществляющие операции с валютой Республики Армения и ценными бумагами в этой валюте, имеют право:

вести учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая их сохранность на срок не менее пяти лет;
знакомиться с актами проверок, составленными органами и агентами валютного контроля;
в соответствии с законодательством Республики Армения обжаловать действия органов и агентов валютного контроля;
пользоваться другими правами, установленными настоящим законом и иными законодательными актами Республики Армения.

Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Республике Армения валютные операции, а также нерезиденты, осуществляющие операции с валютой Республики Армения и ценными бумагами в этой валюте, обязаны: представлять органам и агентам валютного контроля все затребованные документы и информацию об осуществлении валютных операций;

представлять органам и агентам валютного контроля объяснения в связи с производимыми последними проверками;
в случае несогласия с фактами, изложенными .в акте, проверки, произведенной органами и агентами валютного контроля, или отказа от подписания акта-представлять письменные пояснения;
выполнять требования (предписания) органов валютного контроля об устранении нарушений .законодательства; выполнять другие обязанности, установленные законодательством Республики Армения.

Статья 15. Ответственность за нарушение валютного законодательства

К резидентам, включая уполномоченные банки, и нерезидентам, нарушившим требования статей 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 настоящего Закона, применяются следующие санкции:

взыскание в государственный бюджет всего полученного по недействительным в силу настоящего Закона сделкам;
взыскание в государственный бюджет приобретенаого без заключения сделки, в результате иных незаконныхдействий.

Резиденты, включая уполнолюченные банки, и нерезиденты за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушениием установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроли документов и информации несут ответственность в виде штрафа в пределах сумми, которые небыли учтены, были учтены ненадлежащим образом или по которым документация и информация не были представлены в установленном порядке.

Порядок привлечения к ответственности в случаях, предусмотренных частью 2-й настоящей статьи, устанавливается законодательством Республики Армения.

При повторном нарушении валютного законодательства, а также при невыполнении или выполнении ненадлежащим образом требований (предписаний) органов валютного контроля к резидентам, включая уполномоченные банки, и нерезидентам применяются следующие санкции:

кроме сумм, указанных в части 1-й настоящей статьи, в государственный бюджет взимается также штраф в пределах пятикратного размера этих сумм, что осуществляется Центральным банком Республики Армения в соответствии с законодательством Республики Армения;
приостановление лицензированной деятельности резидентов, включая уполномоченные банки, и нерезидентов органами валютного контроля, или лишение лицензии;
иная ответственность, установленная законодательством Республики Армения.

Взыскание устанойленных в настоящей статье штрафов и предусмотренных в качестве санкций сумм с резидентов и нерезидентов производится по представлению органов валютного контроля - в арбитражном или судебном порядке.

Виновные должностные лица, а также физические лица резидентов (в том числе уполномоченных банков) и нерезидентов, нарушающих валютное законодательство, несут ответственноста, в порядке, установленном законодательством Республики Армения.

Статья 16. Права и обязанности должностных яка, органов и агентов валютного контроля и обжалование их действии

Должностные лица органов и агентов валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право:

проверять все документы, связанные с осуществлением ими валютного контроля, получать необходимые объяснения, справки и сведения по вопросам, возникэющим в ходе проверок;
приостанавливать осуществление операций по счетам в уполномоченных бэнках в случае непредставления упомянутых в настоящей статье документов и информации;
приостанавливать лицензированную деятельность по осуществлению валютных операций или лишать лицензий;
иметь другие права, предусмотренные законодательством Республики Армения.

Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны сохранять ставшие им известными при осуществлении валютного контроля сведения, составляющие коммерческую тайну резидентов и нерезидентов.

Органы валютного контроля и их должностные лица в случае не надлежащего исполнения своих обязанностей несут ответственность в порядке, установленном законодательством Республики Армения.

Президент Республики Армения Л. Тер-Петросян

02 сентября 1993 года,
гор. Ереван
№ С-0901-1.-ЗР-81